Il conto deposito è uno strumento di risparmio che offre rendimenti superiori al conto corrente tradizionale, con un livello di rischio molto contenuto. È particolarmente indicato per chi vuole far fruttare la liquidità senza esporsi alla volatilità dei mercati finanziari.

Come funziona il conto deposito

Il conto deposito è un conto bancario destinato esclusivamente al deposito di somme di denaro, che vengono remunerate con un tasso di interesse predefinito. Non consente operazioni di pagamento (bonifici, prelievi con carta) ma solo trasferimenti verso un conto corrente di appoggio intestato alla stessa persona.

Vincolato vs svincolabile

Esistono due tipologie principali: il conto deposito vincolato, in cui le somme restano bloccate per un periodo prestabilito (da 1 mese a diversi anni) e offrono tassi più alti; il conto deposito libero o svincolabile, che permette di ritirare le somme in qualsiasi momento ma offre rendimenti inferiori.

Come si calcolano gli interessi

Il rendimento pubblicizzato è sempre lordo. Sugli interessi si applica una ritenuta fiscale del 26%. Per calcolare il rendimento netto: tasso lordo × 0,74. Ad esempio, un tasso lordo del 4% corrisponde a un tasso netto del 2,96%.

Gli interessi vengono generalmente accreditati alla scadenza del vincolo (interessi posticipati) o, in alcuni casi, all’apertura (interessi anticipati). Nel secondo caso, se si svincola prima della scadenza, parte degli interessi potrebbe essere recuperata dalla banca.

Confronto con le alternative

Conto corrente

Il conto corrente offre massima liquidità ma rendimenti quasi nulli. Ha senso lasciare sul conto corrente solo la liquidità necessaria per le spese correnti.

BOT e BTP

I titoli di Stato offrono rendimenti simili o superiori con tassazione agevolata (12,5% invece del 26%). Sono però soggetti a oscillazioni di prezzo se venduti prima della scadenza. I BOT hanno durata breve (3-12 mesi), i BTP durate più lunghe.

Buoni fruttiferi postali

Garantiti dallo Stato come i titoli di Stato, con tassazione agevolata al 12,5%. Offrono massima sicurezza ma rendimenti storicamente inferiori ai conti deposito. Sono rimborsabili in qualsiasi momento.

Garanzia dei depositi

I conti deposito sono coperti dal Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi (FITD) fino a 100.000 euro per depositante per banca. In caso di fallimento della banca, il FITD rimborsa i depositi entro 7 giorni lavorativi.

Fonti

• Banca d’Italia – Guida ai conti deposito

• FITD – Fondo Interbancario di Tutela dei Depositi